新《反洗錢法》新在哪里
第一期：新在【完善立法目的、擴(kuò)充上游犯罪】
【完善立法目的】
1、法條體現(xiàn)：
第一條 為了預(yù)防洗錢活動(dòng),遏制洗錢以及相關(guān)犯罪,加強(qiáng)和規(guī)范反洗錢工作,維護(hù)金融秩序、社會(huì)公共利益和國(guó)家安全,根據(jù)憲法,制定本法。
2、法條解讀
黨的二十大以來，黨中央高度重視并維護(hù)“金融安全”“國(guó)家安全”，作為金融機(jī)構(gòu)而言，更是要把“金融安全”“國(guó)家安全”看得重、做得好。因此此次新《反洗錢法》立法目的的修訂，不僅凸顯了反洗錢工作的重要性，而且也是貫徹落實(shí)二十大精神指示的重要舉措之一，完善了新時(shí)代反洗錢工作的目標(biāo)。
【擴(kuò)充上游犯罪】
1、法條體現(xiàn)
第二條 本法所稱反洗錢,是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪和其他犯罪所得及其收益的來源、性質(zhì)的洗錢活動(dòng),依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
2、法條解讀
舊《反洗錢法》中將洗錢罪的定義局限在“七類洗錢上游犯罪”，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足我國(guó)當(dāng)前打擊洗錢犯罪實(shí)踐的需要，對(duì)此新《反洗錢法》在此基礎(chǔ)上，增加了“其他犯罪”，使得洗錢罪的內(nèi)涵更豐富。這既對(duì)應(yīng)了《刑法》第一百九十一條、第三百一十二條、第三百四十九條等洗錢罪刑罰體系，滿足國(guó)際條約和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)反洗錢上游犯罪的要求，也有利于金融機(jī)構(gòu)監(jiān)測(cè)所有涉嫌犯罪資金的流動(dòng)，更好發(fā)揮反洗錢在國(guó)家治理中的作用。
第二期：新在【明確工作原則、轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念】
【明確反洗錢工作原則】
1、法條體現(xiàn)
第三條 反洗錢工作應(yīng)當(dāng)貫徹落實(shí)黨和國(guó)家路線方針政策、決策部署,堅(jiān)持總體國(guó)家安全觀,完善監(jiān)督管理體制機(jī)制,健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系。
2、法條解讀
這意味著反洗錢不單是金融領(lǐng)域“單打獨(dú)斗”的工作，而是關(guān)系到國(guó)家整體安全戰(zhàn)略的重要組成部分，因此需要整個(gè)社會(huì)“團(tuán)結(jié)奮戰(zhàn)”。通過將反洗錢工作與國(guó)家政策緊密結(jié)合，能夠確保反洗錢工作的方向與國(guó)家發(fā)展的大方向保持一致，更好地維護(hù)國(guó)家利益。
【轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念】
1、法條體現(xiàn)
第四條 反洗錢工作應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行,確保反洗錢措施與洗錢風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng),保障正常金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利進(jìn)行,維護(hù)單位和個(gè)人的合法權(quán)益。
2、法條解讀
修訂后的《反洗錢法》引入了“風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管理念，取代了原有的“規(guī)則為本”方法。這既與國(guó)際反洗錢理念相對(duì)接，也是新時(shí)代下反洗錢工作的必然選擇。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，這種轉(zhuǎn)變要求金融機(jī)構(gòu)為不同類型的客戶“量身定做”風(fēng)險(xiǎn)管理措施，而非機(jī)械地遵循統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。
第三期：新在【新增受益所有人識(shí)別要求】
1、法條體現(xiàn)
第十九條 國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門建立法人、非法人組織受益所有人信息管理制度。
法人、非法人組織應(yīng)當(dāng)保存并及時(shí)更新受益所有人信息,按照規(guī)定向登記機(jī)關(guān)如實(shí)提交并及時(shí)更新受益所有人信息。反洗錢行政主管部門、登記機(jī)關(guān)按照規(guī)定管理受益所有人信息。
反洗錢行政主管部門、國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)為履行職責(zé)需要,可以依法使用受益所有人信息。金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)在履行反洗錢義務(wù)時(shí)依法查詢核對(duì)受益所有人信息;發(fā)現(xiàn)受益所有人信息錯(cuò)誤、不一致或者不完整的,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行反饋。使用受益所有人信息應(yīng)當(dāng)依法保護(hù)信息安全。
本法所稱法人、非法人組織的受益所有人,是指最終擁有或者實(shí)際控制法人、非法人組織,或者享有法人、非法人組織最終收益的自然人。具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)由國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門制定。
2、法條解讀
關(guān)于受益所有人的識(shí)別要求早在《關(guān)于加強(qiáng)反洗錢客戶身份識(shí)別有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)〔2017〕235 號(hào)）、《關(guān)于進(jìn)一步做好受益所有人身份識(shí)別工作有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2018〕164 號(hào)）中有較為詳細(xì)的規(guī)定。
而且2024年4月和10月，中國(guó)人民銀行和國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局也聯(lián)合發(fā)了《受益所有人信息管理辦法》、《受益所有人信息備案指南（第一版）》。
新《反洗錢法》在235號(hào)文、164號(hào)文和《管理辦法》《備案指南》的基礎(chǔ)上，通過“法律”的形式進(jìn)一步落實(shí)了以上要求。
第四期：新在【擴(kuò)大反洗錢義務(wù)主體】
1、法條體現(xiàn)
第十條 任何單位和個(gè)人不得從事洗錢活動(dòng)或者為洗錢活動(dòng)提供便利，并應(yīng)當(dāng)配合金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)依法開展的客戶盡職調(diào)查。
第三十八條 與金融機(jī)構(gòu)存在業(yè)務(wù)關(guān)系的單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合金融機(jī)構(gòu)的客戶盡職調(diào)查，提供真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，準(zhǔn)確、完整填報(bào)身份信息，如實(shí)提供與交易和資金相關(guān)的資料。
單位和個(gè)人拒不配合金融機(jī)構(gòu)依照本法采取的合理的客戶盡職調(diào)查措施的，金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的程序，可以采取限制或者拒絕辦理業(yè)務(wù)、終止業(yè)務(wù)關(guān)系等洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并根據(jù)情況提交可疑交易報(bào)告。
2、法條解讀
對(duì)于整個(gè)社會(huì)而言，新《反洗錢法》將擴(kuò)大反洗錢義務(wù)主體擴(kuò)大至“任何單位和個(gè)人”；對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，新《反洗錢法》也明確將金融機(jī)構(gòu)的“客戶”也納入反洗錢義務(wù)主體，即客戶應(yīng)當(dāng)配合金融機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查，否則金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕采取相應(yīng)措施。
當(dāng)然，根據(jù)“權(quán)利義務(wù)相匹配”的原則，新《反洗錢法》在賦予客戶配合義務(wù)的同時(shí)，也賦予了客戶救濟(jì)權(quán)，即客戶有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施提出異議、投訴、訴訟。
第五期：新在【新增“紅線”違法行為處罰情形】
1、法條體現(xiàn)
第五十四條 金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其設(shè)區(qū)的市級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，處五十萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，可以根據(jù)情形在職責(zé)范圍內(nèi)或者建議有關(guān)金融管理部門限制或者禁止其開展相關(guān)業(yè)務(wù)：
（一）為身份不明的客戶提供服務(wù)、與其進(jìn)行交易，為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶，或者為冒用他人身份的客戶開立賬戶；
（二）未按照規(guī)定對(duì)洗錢高風(fēng)險(xiǎn)情形采取相應(yīng)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施；
（三）未按照規(guī)定采取反洗錢特別預(yù)防措施；
（四）違反保密規(guī)定，查詢、泄露有關(guān)信息；
（五）拒絕、阻礙反洗錢監(jiān)督管理、調(diào)查，或者故意提供虛假材料；
（六）篡改、偽造或者無正當(dāng)理由刪除客戶身份資料、交易記錄；
（七）自行或者協(xié)助客戶以拆分交易等方式故意逃避履行反洗錢義務(wù)。
2、法條解讀
相比較舊《反洗錢法》，新《反洗錢法》增加了金融機(jī)構(gòu)“紅線”違法行為，具體包括：
(1) 增加“冒用他人身份的客戶開立賬戶”
(2) 增加“未按照規(guī)定對(duì)洗錢高風(fēng)險(xiǎn)情形采取相應(yīng)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施”
(3) 增加“未按照規(guī)定采取反洗錢特別預(yù)防措施”
(4) 增加“篡改、偽造或者無正當(dāng)理由刪除客戶身份資料、交易記錄”
(5) 增加“自行或者協(xié)助客戶以拆分交易等方式故意逃避履行反洗錢義務(wù)”
